中煤礦建集團(tuán)違規(guī)遭警告 境外開戶未申請核準(zhǔn)手續(xù)

2019-08-24 12:36:33

中國經(jīng)濟(jì)網(wǎng)北京8月23日訊 國家外匯管理局安徽省分局網(wǎng)站今日公布的行政處罰信息(宿州匯檢罰〔2019〕1號)顯示,中煤第三建設(shè)(集團(tuán))有限責(zé)任公司(以下簡稱“中煤礦建集團(tuán)”)存在開立境外存放賬戶時(shí),未向所在地外匯局申請辦理開戶核準(zhǔn)手續(xù)的違法行為。

上述行為違反了《中國人民共和國外匯管理?xiàng)l例》第九條、《境外外匯賬戶管理規(guī)定》(〔97〕匯政發(fā)字第10號)第七條、《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)服務(wù)貿(mào)易外匯管理法規(guī)的通知》(匯發(fā)〔2013〕30號)之附件2《服務(wù)貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》第十八條的規(guī)定。

國家外匯管理局宿州市中心支局依據(jù)《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》第四十八條的規(guī)定,對中煤礦建集團(tuán)處以責(zé)令改正,給予警告,處罰款3萬元人民幣的決定。

中國經(jīng)濟(jì)網(wǎng)記者通過天眼查查詢發(fā)現(xiàn),中煤礦建集團(tuán)于1989年6月13日成立,注冊資本8.1億元,為中煤礦山建設(shè)集團(tuán)有限責(zé)任公司全資子公司,中煤礦山建設(shè)集團(tuán)有限責(zé)任公司為安徽省國資委下屬企業(yè)。中煤礦建集團(tuán)董事長兼總經(jīng)理趙士兵同時(shí)為中煤礦山建設(shè)集團(tuán)有限責(zé)任公司董事長。

《中國人民共和國外匯管理?xiàng)l例》第九條規(guī)定:境內(nèi)機(jī)構(gòu)、境內(nèi)個(gè)人的外匯收入可以調(diào)回境內(nèi)或者存放境外;調(diào)回境內(nèi)或者存放境外的條件、期限等,由國務(wù)院外匯管理部門根據(jù)國際收支狀況和外匯管理的需要作出規(guī)定。

《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》第四十八條規(guī)定:有下列情形之一的,由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令改正,給予警告,對機(jī)構(gòu)可以處30萬元以下的罰款,對個(gè)人可以處5萬元以下的罰款:

(一)未按照規(guī)定進(jìn)行國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)的;

(二)未按照規(guī)定報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、統(tǒng)計(jì)報(bào)表等資料的;

(三)未按照規(guī)定提交有效單證或者提交的單證不真實(shí)的;

(四)違反外匯賬戶管理規(guī)定的;

(五)違反外匯登記管理規(guī)定的;

(六)拒絕、阻礙外匯管理機(jī)關(guān)依法進(jìn)行監(jiān)督檢查或者調(diào)查的。

《境外外匯賬戶管理規(guī)定》(〔97〕匯政發(fā)字第10號)第七條規(guī)定:經(jīng)外匯局批準(zhǔn)后,境內(nèi)機(jī)構(gòu)方可在境外開立外匯賬戶。

《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)服務(wù)貿(mào)易外匯管理法規(guī)的通知》(匯發(fā)〔2013〕30號)之附件2《服務(wù)貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》第十八條規(guī)定:境內(nèi)機(jī)構(gòu)開立境外存放賬戶,應(yīng)持以下材料向所在地外匯局申請辦理開戶核準(zhǔn)手續(xù):

(一)申請書(包括但不限于基本情況、服務(wù)貿(mào)易開展情況、擬開戶銀行、使用期限、根據(jù)實(shí)際需要申請的存放境外資金規(guī)模等);

(二)存放境外的內(nèi)部管理制度;

(三)境內(nèi)企業(yè)集團(tuán)存放境外且實(shí)行集中收付的,還需提交存放境外境內(nèi)成員企業(yè)名單以及境內(nèi)成員企業(yè)同意集中收付的協(xié)議;

(四)外匯局要求的其它材料。

境內(nèi)企業(yè)集團(tuán)存放境外且實(shí)行集中收付的,由主辦企業(yè)到所在地外匯局辦理境外存放賬戶開戶核準(zhǔn)手續(xù)。境內(nèi)成員企業(yè)與主辦企業(yè)屬不同外匯局管轄的,主辦企業(yè)所在地外匯局辦理境外存放賬戶開戶核準(zhǔn)手續(xù)時(shí),應(yīng)向異地境內(nèi)成員企業(yè)所在地外匯局發(fā)送《國家外匯管理局XX分(支)局服務(wù)貿(mào)易外匯收入存放境外征詢函》(以下簡稱《征詢函》,見附1),異地境內(nèi)成員企業(yè)所在地外匯局應(yīng)在收到《征詢函》3個(gè)工作日內(nèi)書面向主辦企業(yè)所在地外匯局反饋。

以下為行政處罰原文: